关于印发《四川省司法厅关于健全完善重大决策评估咨询制度、重大决策公示听证制度、决策后评价制度及决策失误责任追究制度的若干意见（试行）》的通知

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甘肃省人大常委会


甘肃省档案管理条例
甘肃省人大常委会


（1997年9月29日甘肃省第八届人民代表大会常务委员会第二十九次会议通过）

第一章 总 则
第一条 为了加强档案管理工作，有效地收集、保护和利用档案，为社会主义物质文明和精神文明建设服务，根据《中华人民共和国档案法》和有关法律、法规，结合本省实际，制定本条例。
第二条 本条例适用于本省行政区域内的机关、团体、企业事业单位和其他组织以及个人。
第三条 各级人民政府应当加强对档案工作的领导，把档案事业列入国民经济和社会发展计划，建立和健全档案行政管理和保管机构，保障档案事业发展所需经费。
第四条 机关、团体、企业事业单位和其他组织应当重视档案管理工作，提供必要条件，保证档案工作的正常开展。

第二章 档案机构及其职责
第五条 省档案行政管理部门主管全省档案工作，对全省档案工作实行统筹规划，组织协调，监督、检查和指导。
市、州（地区）、县（市、区）档案行政管理部门主管本行政区域的档案工作，并对本行政区域的档案工作实行监督、检查和指导。
乡、民族乡、镇人民政府和城市街道办事处应有专（兼）职人员管理本机关的档案，并对所属单位和村民委员会、居民委员会的档案工作实行监督、检查和指导。
第六条 机关、团体、企业事业单位和其他组织应当设置档案机构或者配备专（兼）职档案工作人员负责档案的管理，并对所属单位的档案工作实行检查和指导。
第七条 综合档案馆按县级以上行政区划设置，负责接收、收集、整理、保管、提供利用分管范围内多种门类的档案。

专门档案馆负责接收、收集、整理、保管和提供利用专门领域或者特殊载体形态的档案。
部门档案馆负责接收、收集、整理、保管和提供利用本部门及其所属单位的档案。
企业、事业单位档案馆负责接收、收集、整理、保管和提供利用本单位及其所属单位的档案。
第八条 档案工作人员应当具备档案专业及相关知识，做到爱岗敬业，忠于职守，保守秘密，热情服务。
机关、团体、企业事业单位应当重视档案工作人员的业务培训，按照国家规定进行职称评聘，并保持档案工作人员的相对稳定。

第三章 档案的收集
第九条 机关、团体、企业事业单位和其他组织及其工作人员在公务活动中形成的文件材料，按国家和省档案行政管理部门规定应立卷归档的，由单位文书部门、业务部门收集整理，按规定时间交本单位档案机构或者档案工作人员集中管理。任何单位或者个人不得据为己有或者拒绝归
档。
第十条 县级以上人民政府举办重大社会活动时，主办单位应及时通知同级档案行政管理部门，并接受档案业务监督和指导。活动中形成的文件材料由主办单位收集、整理、立卷归档，或移交同级档案馆。
第十一条 基建工程、科研成果、产品试制以及其他技术项目进行验收、鉴定时，应有本单位的档案工作人员参加，对该项目档案进行验收。
县级以上人民政府确定的重点建设工程和重大科学技术研究项目进行验收、鉴定时，应有同级档案行政管理部门和项目主管部门档案机构的工作人员参加，对该项目档案进行验收。城市规划区范围内的建设工程竣工验收时，应有城建档案机构的工作人员参加。
第十二条 综合档案馆收集档案的范围按照国家和省档案行政管理部门的规定执行。
专门档案馆和部门档案馆收集档案的范围由省级有关主管部门制定，经省档案行政管理部门审核同意后实施。
企业事业单位档案馆收集档案的范围由本单位制定并报同级档案行政管理部门备案。
第十三条 机关、团体、企业事业单位和其他组织按照下列规定向有关档案馆移交档案：
（一）列入省综合档案馆收集范围的档案，自形成之日起满十五年，向省综合档案馆移交。
（二）列入市、州（地区）、县（市、区）综合档案馆收集范围的档案，自形成之日起满十年，向市、州（地区）、县（市、区）综合档案馆移交。
（三）列入专门档案馆收集范围的档案，自项目验收之日起半年内，向专门档案馆移交。
（四）列入部门档案馆或者企业事业单位档案馆收集范围的档案，于形成之日的次年六月底前，向部门档案馆或者企业事业单位档案馆移交。
特殊情况需要提前或者延期向综合档案馆移交的，应征得同级档案行政管理部门同意。
第十四条 因保管条件恶劣，可能导致档案不安全或者严重损毁的，可以按照下列规定办理：
（一）列入档案馆收集范围的档案，经县级以上档案行政管理部门检查和同意，由有关档案馆提前接收入馆；
（二）未列入档案馆收集范围的档案，由档案行政管理部门督促档案保管者改善保管条件，或者征得其同意后由综合档案馆代为保管。其中属集体所有的和个人所有的对国家和社会具有保存价值的档案，经档案行政管理部门批准，可由综合档案馆收购或者征购。
第十五条 综合档案馆向社会重点征集本行政区域的历史档案、少数民族档案和名人档案，有关单位和个人应当支持和配合。
鼓励集体、个人向综合档案馆捐赠、寄存或者出卖其所有的对国家和社会具有保存价值的档案。
第十六条 对进馆档案范围有争议的，经与有关主管部门协商后，由上一级档案行政管理部门裁定。

第四章 档案的管理
第十七条 机关、团体、国有企业事业单位的档案归国家所有。集体所有的档案归该集体所有。个人在非公务活动中形成的档案或者以继承、受赠等合法方式获得的档案归个人所有。
第十八条 禁止出卖属于国家所有的档案。需要向国内组织或个人赠送、交换、出卖其复制件的，须经县级以上主管机关审查批准；需要向国外组织或个人赠送、交换、出卖其复制件的，须经省主管机关同意，并报省档案行政管理部门审查批准。
第十九条 集体所有的和个人所有的对国家和社会具有保存价值的档案，向国家档案馆以外的单位或者个人出卖，须经县级以上档案行政管理部门批准。严禁倒卖牟利，严禁赠送、出卖给外国人。
第二十条 国家所有的档案、集体所有的和个人所有的对国家和社会具有保存价值的档案及其复制件需要携带、运输或者邮寄出境的，应提前一个月向省档案行政管理部门申报批准。海关凭批准文件查验放行。
第二十一条 中外合资、合作企业或项目的档案属中外双方共同所有。合资、合作的协议或合同终止时，档案由中方保存。
外商独资企业的档案管理，按照国家有关规定执行。
第二十二条 机关、团体、企业事业单位撤销、变更时，其上级机关应按照国家有关规定确定档案的归属，并报同级档案行政管理部门备案。
国有企业事业单位资产转让时，档案转让按国家档案行政管理部门的规定办理，并接受原主管部门、同级档案行政管理部门和国有资产管理部门的监督和指导。
第二十三条 档案馆和机关、团体、企业事业单位鉴定档案的保存价值时，应组成鉴定委员会或鉴定小组，按照国家档案行政管理部门或主管部门的规定，确定档案的保管期限和失去保存价值的档案。严禁擅自销毁档案。
第二十四条 机关、团体、企业事业单位应建立档案登记统计制度，按照规定向同级档案行政管理部门和上级主管部门报送档案统计材料。
第二十五条 档案馆建设应当符合国家和省制定的档案馆建筑设计规范。机关、团体、企业事业单位应当具有保管档案的专用库房。
档案库房应当具备防盗、防火、防潮、防高温、防虫、防鼠、防尘、防光等条件和设施。
第二十六条 机关、团体、企业事业单位应当定期检查档案保管情况，对破损、霉变、字迹褪变的档案应及时修复、复制，对珍贵档案采取特殊的保护措施。
第二十七条 机关、团体、企业事业单位应当建立健全科学的档案管理制度，使档案管理规范化、标准化，并逐步采用先进技术与设备，实现管理现代化。
第二十八条 建立以省档案馆为主体的全省档案目录中心。各级档案馆应向省档案馆报送档案目录，逐步形成全省档案信息互联网络。

第五章 档案的利用与公布
第二十九条 档案馆应按照有关规定分期分批向社会开放馆藏档案，每三年至少公布一次开放档案目录，简化查阅手续，为档案的利用提供方便。
第三十条 机关、团体、企业事业单位和其他组织以及个人利用档案馆已开放的档案，凭单位介绍信或身份证等证件；利用档案馆未开放的档案，须经有关档案馆同意，必要时报请档案形成单位或其主管机关批准。
利用其他单位保管的档案，须经该单位同意。
外国组织或者个人利用档案馆已开放的档案，按照国家档案行政管理部门的规定执行。
第三十一条 提供利用珍贵和重要的档案，应当以缩微品、复制件代替原件。加盖保管档案单位印章并注明档号的档案复制件，具有与原件同等的利用价值和引证效力。
第三十二条 档案馆保管的档案，由档案馆公布。必要时应征得档案形成单位或者其上级主管机关的同意。利用者不得擅自公布档案馆保管的档案。
涉及知识产权的档案，公布前须征得知识产权所有者的同意。
第三十三条 档案馆可以通过报纸、广播、电视、刊物、图书等媒介，采取出版、播放、陈列、展览等形式向社会公布档案。
第三十四条 档案馆应当根据经济建设和工作的需要，开展对档案的研究整理，有计划地编纂档案史料。

第六章 奖励与处罚
第三十五条 各级人民政府、各级档案行政管理部门以及有关单位，对在档案工作中有下列事变的集体和个人，应当给予表彰或奖励：
（一）贯彻执行档案法律、法规，同违法行为作斗争表现突出的；
（二）档案收集、整理、保管等基础工作成绩显著的；
（三）档案业务指导、科研和宣传教育工作成绩显著的；
（四）开发利用档案信息资源取得重大社会效益和经济效益的；
（五）向国家捐赠重要档案的。
第三十六条 有下列行为之一的，由有关单位对直接负责的主管人员或者其他直接责任人员依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）损毁、丢失属于国家所有的档案的；
（二）擅自提供、抄录、公布、销毁属于国家所有的档案的；
（三）涂改、伪造档案的；
（四）违反本条例第十八条、第十九条，擅自出卖或转让档案的；
（五）倒卖档案牟利或者将档案卖给、赠送给外国人的；
（六）违反本条例第九条、第十三条，不按规定归档或者不按期移交档案的；
（七）明知所保存的档案面临危险而不采取措施，造成档案损失的；
（八）档案工作人员玩忽职守，造成档案损失的。
在利用档案馆的档案中，有前款（一）、（二）、（三）项行为的，由县级以上档案行政管理部门对直接责任人员给予警告，可以并处五百元以下罚款。造成损失的，责令赔偿损失。档案损失的赔偿额度，由当地档案行政管理部门组织有关专家和鉴定人员评估，报省档案行政管理部门
批准。
企业事业单位和个人有第一款（四）、（五）项行为的，由县级以上档案行政管理部门给予警告，对单位可以并处二千元以上三万元以下罚款，对直接负责的主管人员或者其他直接责任人员可以并处五百元以上三千元以下罚款。有违法所得的，没收违法所得，并依法征购被出卖或者赠
送的档案。

第三十七条 擅自携带、运输、邮寄禁止出境的档案或者其复制件出境的，由海关予以没收。对当事人依照《中华人民共和国海关法》进行处理，并将没收的档案、档案复制件移交省档案行政管理部门；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第三十八条 当事人对行政处罚决定不服的，可以依法申请行政复议或者提起行政诉讼。当事人逾期不申请复议，也不向人民法院起诉，又不履行处罚决定的，由作出处罚决定的机关申请人民法院强制执行。

第七章 附 则
第三十九条 本条例实施中的具体应用问题，由省档案行政管理部门负责解释。
第四十条 本条例自公布之日起施行。



1997年9月29日
海南省财政厅


琼财库[2006]937号


关于印发《海南省本级国库管理制度改革预算外资金和财政特设专户资金支付清算管理办法》的通知

省内各国有独资商业银行、国有控股商业银行：
根据《海南省国库集中支付改革实施方案》，从2006年7月1日起，省本级开始全面实施国库集中支付改革。改革资金除所有纳入预算管理的财政性资金外，基本建设资金和纳入财政专户管理的预算外事业性收费资金、彩票公益金及发行经费等财政性资金也实行国库集中支付。为做好预算外资金、财政特设专户资金清算，规范操作流程，保证资金安全，根据《中央单位财政国库管理制度改革试点资金银行支付清算办法》、《海南省本级财政国库管理制度改革资金支付管理办法》、《海南省本级国库管理制度改革预算内资金支付清算管理办法》，结合省本级实际情况，海南省财政厅、中国人民银行海口中心支行制订了《海南省本级国库管理制度改革预算外资金和财政特设专户资金支付清算管理办法》，现印发给你们，请遵照执行。


二○○六年七月四日



海南省本级国库管理制度改革预算外资金和财政特设专户资金支付清算管理办法

第一章 总则

第一条 为适应财政国库管理制度改革需要，确保预算外资金和财政特设专户资金及时支付与清算，提高财政性资金运行效率和使用效益，规范代理银行和清算银行支付清算行为，根据《中央单位财政国库管理制度改革试点资金银行支付清算办法》、《海南省本级财政国库管理制度改革资金支付管理办法》、《海南省本级国库管理制度改革预算内资金支付清算管理办法》、《海南省预算单位银行账户管理暂行办法》、《人民币银行结算账户管理办法》、《支付结算办法》及相关法规制度，制定本办法。
第二条 本办法适用于实施财政国库集中支付的省本级预算外资金和财政特设专户资金的支付清算。
第三条 本办法所称预算外资金和财政特设专户资金支付，是指通过现代化支付系统，将财政性资金由清算账户或代理银行财政零余额账户和预算单位零余额账户划拨给收款人或用款单位（以下简称收款人）账户的资金划拨行为。财政性资金支付包括财政直接支付、财政授权支付和转移性支付。
本办法所称的预算外资金和财政特设专户资金清算，是指财政零余额账户、预算单位零余额账户与清算账户之间的资金清算行为及财政性资金在代理银行内部的清算和跨系统银行间的清算。
第四条 本办法所称的清算银行是指具体办理省本级预算外资金专户和财政特设专户集中支付资金清算业务的银行，也就是省本级预算外资金专户和财政特设专户开户银行。
清算账户是指省本级预算外资金专户和实行国库集中支付的财政特设专户。
第五条　本办法所称的代理银行是具体办理财政性资金集中支付与清算业务的商业银行。
第六条　预算外资金和财政特设专户资金集中支付与清算必须遵循准确、及时、安全的原则。
代理银行通过人民银行和本行的资金汇划系统，根据资金支付方式和支付地点的不同，采用同城转账、异地汇兑和现金支付等方式实现财政性资金的支付与清算。清算银行通过人民银行资金汇划系统将代理银行已集中支付的财政性资金划转至代理银行一级分行清算中心账户。
第七条　代理银行通过财政零余额账户或预算单位零余额账户，将财政性资金先支付给收款人，再按日与清算银行进行资金清算。
第八条　代理银行和清算银行应当具备以下条件：
　　（一）持有中国人民银行核发的金融机构法人许可证或经营金融业务许可证和工商行政管理部门颁发的营业执照，资金实力雄厚，具有较强的抗风险能力和较好的经营业绩。
　　（二）具备先进的资金汇划系统，保证本行系统同城转账实时到账，异地汇划两小时到账。
　　（三）内部管理规范，内控制度健全，具有严格的操作规程，并设置相应的业务部门和配备专业工作人员。
　　（四）人民银行海口中心支行和省财政厅规定的其它条件。
　　第九条　省财政厅和人民银行海口中心支行负责代理银行和清算银行的资格审核认证；相关银行须向省财政厅和人民银行海口中心支行提交书面代理申请及上述有关资料的影印件。
　　第十条　代理银行一级分行与清算银行签订《代理财政资金支付与清算协议书》，与省财政厅签订《财政性资金银行支付代理协议书》。清算银行与省财政厅签订《国库集中支付清算协议书》，明确双方的权利、义务及违约责任等。
第十一条　代理银行和清算银行代理财政性资金集中支付和清算业务接受人民银行海口中心支行和省财政厅的管理监督。

第二章　　账户与凭证

　 第十二条　省财政厅在清算银行开设预算外资金和财政特设专户资金相应清算账户，用于核算相应财政性资金的收入和支出，并与财政零余额账户、预算单位零余额账户进行资金清算。开户时，省财政厅需向清算银行提交开户申请并预留印鉴。
　　第十三条　代理银行根据省财政厅开具的《预算单位开立银行账户批复书》，依据《海南省预算单位银行账户管理暂行办法》和《银行账户管理办法》的规定，为省财政国库执行机构开设财政零余额账户；为预算单位开设预算单位零余额账户和特设专户。开户时，省财政国库执行机构和预算单位需向代理银行提交开户申请并预留印鉴。
　　第十四条　代理银行为预算单位开设单位零余额账户、特设专户时，须审核以下资料：
　　（一）预算单位机构设置的批准文件；
　　（二）省财政厅同意开户的批准文件；
　　（三）《海南省预算单位银行账户管理暂行办法》和《银行账户管理办法》中规定的其他相关证明文件。
　　代理银行为省财政国库执行机构和预算单位开设以上账户，应报人民银行海口中心支行（国库处）和省财政厅备案。
　　第十五条　预算单位按照规定的程序变更、撤销零余额账户和特设专户时，代理银行应当按《海南省预算单位银行账户管理暂行办法》和《银行账户管理办法》的规定办理，并报人民银行海口中心支行（国库处）和省财政厅备案。
　　第十六条　财政零余额账户不得提取现金。因特殊原因，财政零余额账户中工资分户账在每月20日前可暂保留贷方余额，该分户账其它日期和其它分户账日终余额为零。代理银行按照国家先进管理的有关规定，在授权支付额度内接受现金支付业务。
预算单位的零余额账户可提取现金，日终余额为零。
预算外资金专户、财政特设专户不得提取现金。预算单位特设专户如需提取现金，需有国务院批准文件或报经同级人民政府批准，并经人民银行海口中心支行审核同意。
　　第十七条　《ＸＸ银行ＸＸ支付申请划款凭证》（附件1）用于代理银行向清算银行申请从清算账户清算已集中支付的财政性资金。
　　《ＸＸ银行ＸＸ支付申请划款凭证》一式五联，各联次用途如下：
　　第一联：借方凭证，由清算银行作借方凭证；
　　第二联：贷方凭证，由代理银行一级分行清算中心作贷方凭证；
　　第三联：收账通知，给代理银行作收账通知；
　　第四联：付款通知，给省财政国库执行机构作回单；
　　第五联：付款通知，给省财政国库管理机构作回单。
　　第十八条　《ＸＸ银行ＸＸ支付申请退款凭证》（附件3）用于代理银行向清算银行申请清算退回清算账户的财政性资金。
　　《ＸＸ银行ＸＸ支付申请退款凭证》一式五联，各联次用途如下：
　　第一联：贷方凭证，由清算银行作贷方凭证；
　　第二联：借方凭证，由代理银行一级分行清算中心作借方凭证；
　　第三联：付账通知，给代理银行作付账通知；
　　第四联：收款通知，给省财政国库执行机构作回单；
　　第五联：收款通知，给省财政国库管理机构作回单。

第三章　支付与清算

第一节　支付
第十九条 省财政国库执行机构办理财政直接支付时使用《财政直接支付凭证》，预算单位办理财政授权支付时使用《财政授权支付凭证》、《财政直接支付凭证》和《财政授权支付凭证》的签发必须控制在预算单位当月累计有效的用款计划额度内，政府财政信息管理系统不支持无效支付凭证的签发。
第二十条 代理银行的承办行在营业日15∶30之前收到的省财政国库执行机构签发的《财政直接支付凭证》和预算单位签发的《财政授权支付凭证》，须将代理支付的财政性资金在当日汇出。15∶30之后收到的，须将资金在下一营业日10：00之前汇出。

第二节 清算

第二十一条 清算账户与财政零余额账户、预算单位零余额账户之间的资金清算通过代理银行一级分行清算中心账户进行。
第二十二条 清算账户与预算单位特设专户之间的资金清算通过预算单位零余额账户进行。
第二十三条 单笔支付金额达500万元（含）以上的，清算银行要实时进行清算。
第二十四条 代理银行要在相应清算银行预留印鉴，作为《XX银行XX支付申请划款凭证》的申请划款印鉴。
第二十五条 代理银行须向相应清算银行提交加盖代理银行预留印鉴的《XX银行XX支付申请划款凭证》，作为清算银行办理财政性资金清算的合法依据。
第二十六条 省财政国库执行机构向相应清算银行提交加盖预留印鉴的《财政XX支付汇总清算通知单》（附件3）作为办理代理银行申请集中支付划款清算的合法依据。
财政国库执行机构在向清算银行提交《财政XX支付汇总清算通知单》时，同时向清算银行出具《财政XX支付汇总清算通知明细单》（附件4）作为《财政XX支付汇总清算通知单》的附件。
第二十七条 代理银行须于营业日的16：00之前根据资金性质、支付方式汇总填制《XX银行XX支付申请划款凭证》提交到相应清算银行。清算银行收到代理银行提交的《XX银行XX支付申请划款凭证》经审核无误后，应在当日的17：00之前将资金划往代理银行一级分行清算中心账户；超过清算时间，当日无法办理清算的，清算银行须将资金在下一个营业日上午10:00之前及时划出。
清算银行在办理资金清算时，必须认真审核代理银行提交的《XX银行XX支付申请划款凭证》，并与财政部门电子支付信息进行对照审核无误后，方能办理资金清算。《XX银行XX支付申请划款凭证》与财政部门电子支付信息不符的，要及时与省财政国库管理机构联系，协商解决。
第二十八条 因超过清算时间或逢法定节假日，支付资金不能当日清算，形成代理银行垫付资金的，按照《海南省本级行政事业单位国库集中支付代理银行垫付资金计息管理暂行办法》的规定办理。
第二十九条 清算银行划款清算手续
（一）代理银行根据已集中支付的资金，按照资金性质、支付方式分别汇总开具《XX银行XX支付申请划款凭证》；按一级预算单位和政府收支分类科目填制《申请财政性资金划（退）款汇总清单》（附件5），按基层预算单位和政府收支分类科目逐笔填制《申请财政性资金划（退）款清单》（附件6），作为《XX银行XX支付申请划款凭证》的附件，一并提交相应清算银行。
（二）清算银行收到《XX银行XX支付申请划款凭证》及其附件后，审核下列事项，并作相应处理：
1.凭证基本要素填写是否完整、准确，《XX银行XX支付申请划款凭证》的金额是否与《申请财政性资金划（退）款汇总清单》相符，若有误，则退回；
2．《XX银行XX支付申请划款凭证》是否与财政部门电子支付信息相符，若不一致，则拒绝清算。
3.申请划款金额是否与财政部门提交的《财政XX支付汇总清算通知单》金额一致，若不一致，则拒绝清算；
4.申请划款金额是否超出清算账户的库存金额，若超出，则拒绝清算。
（三）清算银行对上述事项审核无误后，以《XX银行XX支付申请划款凭证》第二、三联为发报依据，通过现代化支付系统将款项划入代理银行一级分行清算中心账户，并以第一联为记账凭证，办理转账手续，将第四、五联加盖转讫章后退省财政有关部门作付款回单。
（四）代理银行一级分行清算中心收到清算银行划来的集中支付清算款项后，打印一式两联支付系统专用凭证，依据第一联为记账凭证办理转账手续，第二联加盖转讫章后退申请划款代理银行作收款通知。
（五）代理银行于每一营业日终了前从本行一级分行清算中心取回支付系统专用凭证第二联，将资金划往并结平省财政零余额账户和预算单位零余额账户。
第三十条　代理银行内部资金清算办法，由代理银行根据有关规定自行制定，并报人民银行海口中心支行和省财政厅备案。

第三节 退划

第三十一条 财政零余额账户、预算单位零余额账户与清算账户之间的资金退划通过代理银行一级分行清算中心账户进行。
第三十二条 代理银行要在本行一级分行清算中心预留印鉴，作为《XX银行XX支付申请退款凭证》的申请划款印鉴。
第三十三条 代理银行须向本行一级分行清算中心提交加盖预留印鉴的《XX银行XX支付申请退款凭证》，作为本行一级分行清算中心办理财政性资金退划清算账户的合法依据。
第三十四条 因收款人账户变更或其他原因导致已支付清算的资金无法到达收款人，资金需要从财政零余额账户或预算单位零余额账户退回清算账户的，由代理银行在当日（超过清算时间的在下一个工作日上午）向本行一级分行清算中心申请办理退划资金手续，将资金退回相应清算账户，并及时通知省财政国库管理和执行机构。
第三十五条 代理银行须于营业日的16：00之前根据资金性质、支付方式汇总填制《XX银行XX支付申请退款凭证》，提交本行一级分行清算中心。代理银行一级分行清算中心收到代理银行开具的《XX银行XX支付申请退款凭证》经审核无误后，应在当日的17：00之前将资金划转相应清算账户。
第三十六条 清算银行在收到退回资金时恢复预算单位相应用款计划额度。
第三十七条 省财政零余额账户和预算单位零余额账户的退款清算手续
（一）代理银行根据省财政零余额账户和预算单位零余额账户的贷方金额，按资金性质、支付方式分别汇总开具《XX银行XX支付申请退款凭证》；按一级预算单位和款级预算科目填制《申请财政性资金划（退）款汇总清单》，按基层预算单位和政府收支分类科目逐笔填制《申请财政性资金划（退）款清单》，作为《XX银行XX支付申请退款凭证》的附件一并提交给本行一级分行清算中心。
（二）代理银行一级分行清算中心收到代理银行提交的《XX银行XX支付申请退款凭证》时，经审核无误后，将《XX银行XX支付申请退款凭证》第二联作记账凭证，办理记账手续，同时将资金从清算中心账户划转到相应清算账户。将《XX银行XX支付申请退款凭证》第一、四、五联，送交相应清算银行，将第三联退给申请退款的代理银行作付款通知。
（三）清算银行收到代理银行一级分行清算中心划转的代理银行退划款项时，打印一式两联支付系统专用凭证，以支付系统第一联作记账凭证，将《ＸＸ银行ＸＸ支付申请退款凭证》第一联作附件，办理记账手续。同时将第四、五联加盖转讫章后退省财政有关部门作收款回单。
第三十八条　营业日终了，因特殊原因省财政零余额账户和预算单位零余额账户出现余额时，代理银行应造册登记，注明原因备查，并根据资金性质将有关信息于次日上午反馈给相应清算银行和财政部门相关机构。

第四节　差错处理

　　第三十九条　财政部门各相关机构、代理银行及其相关分支机构、预算单位等相关部门（单位）应认真办理财政性资金支付业务。如有差错，要查明原因，分清责任，遵循“谁的差错谁更正，谁的差错谁负责”的原则，及时办理更正。代理银行、收款人开户银行发现《财政直接支付凭证》、《财政授权支付凭证》等凭证存在要素不全、收款人账号与户名不符、大小写金额不符、签章与预留印鉴不符、签发日期与提交日期不符等错误时，应及时作退票处理。
　　第四十条　代理银行支付金额与清算银行清算资金不一致时应认真核对、及时办理更正。
　　第四十一条　代理银行内部在办理资金汇划、同城票据交换等业务出现差错时，按照有关制度的规定进行更正。

第四章 查询与对账

第四十二条 根据财政部门和预算单位的要求，代理银行可以通过电话银行、网上银行等方式提供实时查询服务，供其查询预算单位及下属单位的当日及历史发生额明细情况等信息。
第四十三条 清算银行与财政有关部门、代理银行之间，代理银行与财政有关部门、预算单位之间要建立相应的对账制度，加强清算账户、财政零余额账户、预算单位零余额账户日常账务核对，保证资金清算准确和各方账目记录相符。
（一）代理银行每月终了2日内向清算银行和省财政国库执行机构报送上月省财政零余额账户对账单和预算单位零余额账户对账单（对账单每笔业务发生摘要栏要注明资金性质和凭证号），核对省财政零余额账户、预算单位零余额账户与清算账户之间的清算发生额。
（二）代理银行每月向预算单位提供预算单位零余额账户对账单，核对月度财政授权支付发生额。

第五章　　责任与处罚

第四十四条　财政性资金支付与清算所涉及的各方应遵守结算纪律，应严格按照本办法的各项规定管理账户和办理清算业务，未按本办法的有关规定办理业务的，责任由违反方承担。
第四十五条 财政部门各有关机构、清算银行、代理银行和预算单位之间的凭证传递在未实现电子化之前，各单位以手工方式传递的各种凭证，必须建立严密的凭证传递与登记手续，确保资金安全。
第四十六条 财政部门签发的《财政直接支付汇总清算通知单》的金额与《财政直接支付凭证》的汇总金额不符；《财政直接支付凭证》的收款人与实际的收款人不符；清算账户的库存余额不足以支付代理银行在财政直接、授权支付额度内开具的申请划款金额，造成损失的，由财政部门承担责任。
第四十七条 清算银行未按规定的时间和程序与代理银行进行资金清算，造成代理银行损失的，责任由清算银行承担。清算银行故意压单，延误清算，造成代理银行和财政部门损失的，责任由清算银行承担，情节严重的，由省财政厅取消其清算银行资格。
第四十八条 因《XX银行XX支付申请划款凭证》，《XX银行XX支付申请退款凭证》基本要素填写有误，《XX银行XX支付申请划款凭证》和《XX银行XX支付申请退款凭证》的金额与《申请财政性资金划（退）款汇总清算》的金额不一致，导致清算银行未能及时与代理银行进行资金清算，造成损失的，责任由代理银行承担。
第四十九条 代理银行未及时办理财政性资金支付或违反规定要求，将财政性资金支付给实际的收款人以外的个人和单位，责任由代理银行承担，并负责追回错划款项，并按占用时间和金额支付应付利息。情节严重的，由财政部门取消其代理资格。
第五十条 因预算单位向代理银行提交的《财政授权支付凭证》、账户开设、变更和撤销的资料不真实、不准确等原因，造成损失的，责任由预算单位承担。
第五十一条 代理银行在办理财政性资金支付业务中，存在向清算银行申请划款金额超过代理银行实际清算金额行为的，责任由代理银行承担，并负责及时退回多划款项，按占用时间和金额支付应付利息。情节严重的，由省财政厅取消其代理资格。
第五十二条 代理银行在办理财政性资金支付业务中，存在占压零余额账户贷方余额资金行为的，由人民银行海口中心支行按照《金融违法行为处罚办法》的有关规定进行处罚，情节严重的，由省财政厅取消其代理资格。

第六章 附 则

第五十三条 《财政直接支付凭证》、《财政授权支付凭证》、《XX银行XX支付申请划款凭证》、《XX银行XX支付申请退款凭证》、《申请财政性资金划（退）款汇总清单》、《申请财政性资金划（退）款清单》由省财政厅统一印发，实行严格的领用、核销制度，确保有关凭证使用的安全。
第五十四条 有关代理银行代理财政支付业务手续费，由财政部门与代理银行协商解决。
第五十五条 本办法由省财政厅会同人民银行海口中心支行解释和修订。
第五十六条 本办法自颁布之日起施行。
附件：
附件1. 《XX银行XX支付申请划款凭证》
附件2. 《XX银行XX支付申请退款凭证》
附件3. 《财政XX支付汇总清算通知单》
附件4. 《财政XX支付汇总清算通知明细单》
附件5.《申请财政性资金划（退）款汇总清单》
附件6.《申请财政性资金划（退）款清单》