邮电部、劳动人事部关于邮电行业实行技师聘任制的联合通知

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中国证券监督管理委员会


证券公司高级管理人员谈话提醒制度实施办法
中国证监会



第一条 为加强对证券公司及其高级管理人员（以下简称“高管人员”）的监管，规范证券公司运作，防范经营风险，制定本办法。
第二条 本办法适用于经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）批准依法设立的证券公司（以下简称“公司”）。
本办法所称高管人员，是指公司董事长、副董事长、总经理、副总经理。公司财务总监、总稽核、证券营业部总经理、副总经理，证券服务部负责人比照高管人员办理。
第三条 中国证监会负责谈话提醒工作的总体部署并根据需要进行谈话提醒工作，中国证监会派出机构负责辖区内的谈话提醒工作并根据中国证监会的部署和需要进行谈话提醒工作。
第四条 公司或其高管人员在业务经营活动中，有下列情形之一的，中国证监会及其派出机构将约请公司高管人员进行谈话提醒：
（一）公司或个人涉嫌违反国家法律、法规；
（二）公司或个人涉嫌违反中国证监会有关规定；
（三）公司法人治理结构、内部控制制度等公司组织管理上出现重大隐患或漏洞；
（四）业务经营或财务管理上临近中国证监会对公司风险监控指标预警值或综合风险评价得分低于一定分值，可能出现或已经出现风险；
（五）公司或个人有违反社会公德或欺上瞒下、弄虚作假行为，造成不良影响；
（六）中国证监会为维护证券市场秩序而认为确有必要时。
第五条 谈话提醒工作应当按照下列程序进行：
（一）中国证监会及其派出机构认为有必要约请公司高管人员谈话提醒时，应说明理由并经中国证监会主管业务部门或派出机构负责人批准后方可进行。中国证监会及其派出机构安排谈话提醒时事先应充分准备，拟定详细的谈话提纲，包括涉嫌违规事实、违反法规条款、处理建议等。

（二）中国证监会及其派出机构根据需要决定谈话时间、地点并提前以书面形式通知谈话对象。谈话对象确因特殊情况不能参加的，应事先报告，经同意后委托相应人员代理。谈话对象无故拒绝、推托，不如实陈述或故意隐瞒的，中国证监会将记录于该公司和高管人员的档案中，并依
照有关规定进行处理。
（三）中国证监会及其派出机构和谈话对象谈话时，有主谈人员和记录人员，使用专门的谈话记录纸。谈话结束时应要求谈话对象复核、签字。
第六条 中国证监会及其派出机构的谈话人员，应遵守法律、法规及有关规定，认真履行职责。未经许可，谈话人员及谈话对象不得透露与谈话结果有关的任何信息。
第七条 谈话提醒后，证券公司及高管人员应认真总结、及时整改。中国证监会将对整改情况进行跟踪检查，并根据整改结果依照有关规定进行处理。
第八条 谈话记录和整改结果将作为公司及高管人员的考核材料，归档保存，并作为今后审核公司各项业务资格及高管人员任职资格的重要参考。
第九条 在执行谈话制度中发现公司或高管人员确有违法、违规行为的，中国证监会将依法进行处理。
第十条 尚未分业的信托投资公司、具有特别主承销商资格的资产管理公司、证券投资咨询机构参照本办法执行。
第十一条 本办法自发布之日起实施。



2001年1月10日
国家工商行政管理总局


国家工商行政管理总局关于验资报告有关问题的答复

工商企字[2001]第222号

湖南省工商行政管理局：

你局《关于验资报告有关问题的请示》（湘工商企字[2001]135号）收悉。经研究，答复如下：

依据《公司注册资本登记管理暂行规定》（1995年12月18日国家工商行政管理局令44号，以下简称《规定》的规定，验资证明是由法定验资机构出具，并向公司登记机关提交的反映公司的出资情况的法律文件，包括验资报告及附件，其中的“附件”是指“验资报告”的附件。为规范注册会计师验资行为，财政部于1995年12月25日发布了《中国注册会计师独立审计准则》及其《独立审计实务公告第1号——验资》（以下简称《公告》明确规定验资报告“附件”包括“投入资本（股本）明细表”、“验资事项说明”以及注册会计师认为必要的其他附件。财政部作为会计师事务所的行业主管部门，其《公告》发布时间在国家工商行政管理局《规定》发布之后，会计师事务所理应执行。因此，会计师事务所出具的验资报告的“附件”，既可依据国家工商行政管理局的《规定》提交，也可依据财政部的《公告》提交，只要按《规定》或者《公告》的规定提交了“附件”，企业登记主管机关都应对提交的“附件”予以认可。

二00一年八月十六日