受惊房主猝死家中，建筑公司应否赔偿/廖永南

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中国保险监督管理委员会


中国保险监督管理委员会关于加强保险资金风险管理的意见

各保险公司、保险资产管理公司：　

　　为贯彻落实《国务院关于保险业改革发展的若干意见》（以下简称《若干意见》），建立健全保险资金风险管理体系和运行机制，切实防范保险资金管理风险，促进保险业又快又好发展，提出以下意见：

　　一、统一思想，提高认识，加强全面风险管理

　　近几年来，保险业认真贯彻落实党中央、国务院的方针政策，积极参与实施国家的重大战略，不断加快保险业务发展，扩大保险资金规模，推动保险资金管理进入新的发展阶段。经过全行业艰苦努力，保险资金管理发生了深刻变化，体制改革取得重大突破，制度建设不断完善，运行机制逐步健全，投资渠道日渐拓宽，投资收益稳步提高，有力地支持了金融改革，促进了经济发展，有效地提高了保险业在国民经济和社会发展中的地位。

　　随着金融改革的深化，保险资金管理的风险因素正在不断增多，跨市场和跨行业的风险，开始向保险业渗透和传递，有些风险可能会形成系统性风险，必须引起保险机构的高度重视。我国保险资金管理起步较晚，基础制度建设滞后，内部控制机制薄弱，普遍存在重投资、轻内控，重收益、轻风险的现象，违规运作行为时有发生，已经成为保险资金安全的重大隐患，必须切实加以解决。

　　保险资金管理是保险业防范风险的生命线，也是全行业加强风险管理的重要内容和关键环节。保险机构要认真贯彻落实《若干意见》，从全局和战略的高度，统一思想认识，强化风险意识，增强改善保险资金风险管理的责任感和紧迫感。要健全制度，完善机制，规范运作，强化披露，采取新的方式，运用新的手段，科学评估保险资金管理风险，逐步构建全面覆盖、全程管理、全员参与的新型风险管理体系。

　　二、明确目标，落实任务，建立新的管理体系

　　今后一个时期，保险机构要把建立健全保险资金风险管理体系，防范保险资金管理运营风险，摆上经营管理工作的重要位置，使之成为促进保险业快速发展的“助推器”和“安全网”。

　　改进保险资金风险管理的指导思想：按照《若干意见》要求，全面贯彻落实科学发展观，以维护保险当事人切身利益为根本，以服务经济发展和社会全局为出发点，以加强保险资金风险管理能力建设为重点，继续加强基础制度建设，推进管理体制改革，建立资产与负债、风险与收益相匹配的管理机制，推进风险管理由被动防范向主动控制转化，稳步实现保险资金管理方式的根本转变。

　　加强保险资金风险管理的工作目标：树立科学的全面风险管理理念，构筑严密的风险管理组织体系，完善风险管理运行机制，进一步改进风险管理技术，逐步化解累积风险，有效遏制重大风险，建立具有保险特色的资金风险管理文化，确立保险资金风险管理的品牌优势，使保险资金运用风险管理成为保险机构重要的利润来源，不断增强保险业核心竞争能力。

　　推进保险资金风险管理的主要任务：加强公司治理和内控制度建设，建立职责明确、分工合理、相互制衡的风险管理组织架构，全面规范保险资金管理操作流程，完善保险资金管理重大突发事件应急处理机制。稳步实施保险资金托管制度，确定保险资金委托人、受托人、托管人及其他当事人的基本职责和法律关系。进一步推行资产负债匹配管理，改进风险管理方式，优化信息技术系统，强化风险监测手段，提高保险资金风险管理能力。健全责任追究机制，严格治理商业贿赂，提高管理人员素质，防范管理和运营风险。

　　三、改革体制，健全机制，构建风险管理架构

　　完善组织架构是加强保险资金风险管理的重要基础。保险机构要根据自身发展战略，按照专业化和系统化原则，进一步理顺保险资金管理关系，优化公司治理结构，建立保险资金风险管理的长效机制。

　　加快资产管理体制改革。保险公司要继续推进专业化管理，改进运作模式，建立统一调度、集中运用、全程监控的资金归集管理制度，切实履行资产的战略配置、投资监控和绩效评估等职责。要按照国家有关规定，与有关商业银行签定托管协议，明确双方职责，委托银行办理托管资产存管、清算交割、资产估值、投资监督等事务，稳步实施保险资产的第三方托管。保险资产管理公司要借鉴国际管理经验，积极引进境内外战略投资者，改善公司治理，加强内控建设，规范运作行为，防范管理风险，按照法律法规及合同约定管理受托资产，提高管理效率。

　　建立风险管理组织架构。保险机构要按照《关于规范保险公司治理的指导意见》要求，进一步明确董事会、监事会和经营管理层的职责，严格规范管理程序，建立和完善保险资金管理决策权、运营权、监督权相互分离和相互制衡的机制；要加强董事会建设，确立董事会对投资政策、风险控制、合规管理负有最终的责任。要建立独立董事制度，强化独立董事职责，增强董事会独立性，提高决策的科学性；董事会要内设投资决策委员会和风险管理委员会，投资决策委员会主要负责审定资产战略配置和投资策略，决定重大投资事项，风险管理委员会主要负责审定风险管理制度和基本战略，监督评估风险管理执行情况。监事会要根据法律、行政法规和保监会有关规定，监督董事会和经营管理层的资金管理行为。

　　保险公司要建立专业管理支持体系，设置专门的资产管理部门，负责拟定资产管理政策，调整资产战略配置，制定投资管理指引，按照市场原则选择专业管理机构，建立专业管理机构绩效考核机制。保险资金管理公司要设置独立的风险管理部门，负责拟定风险管理制度，识别、评估、控制和管理各类风险，定期报告风险管理状况。

　　保险资产管理公司要设立首席风险管理执行官，定期向董事会报告有关情况，及时防范和化解重大风险。发现重大风险隐患应及时向保险监管机构报告。首席风险管理执行官不得兼任首席投资管理执行官或主管投资管理的高级管理人员。首席风险管理执行官的聘任、更换应向中国保监会报告。

　　四、加强内控，细化流程，规范风险管理行为

　　强化公司内部控制是加强保险资金风险管理的重要措施。各级保险机构要牢固树立“内控优先”的指导思想，制定铁的规则，依法合规运作，严格财经纪律，防范资金管理风险。

　　加强内控制度建设。保险机构要按照“分工明确、独立制衡”的原则，从负债匹配、投资决策、指令执行、交易操作、风险管控、信息披露等方面入手，全面修订和完善内部规章制度，强化事前防范、事中监控和事后管理，定期检查、评估内控制度执行情况，发挥内部稽核和外部审计的监督作用，确保稽核审计工作的独立性、有效性和连续性。

　　细化投资操作流程。保险机构要制定资金管理操作流程，明确流程各个环节、有关岗位的衔接方式及操作标准，使之覆盖研究、决策、交易、清算、风险控制和绩效评估等全部过程。要梳理和揭示资产管理的主要风险，严格分离投资业务前台、中台、后台的岗位责任，制定有效防范和控制风险的措施，做到风险评估在前，投资交易在后。所有工作人员必须合规运作，不得违反程序。

　　建立应急管理机制。保险机构要认真落实《保险业重大突发事件应急处理规定》，建立保险资金管理重大突发事件应急处置预案制度。发现可能导致资金损失的风险苗头或重大事件，要立即启动应急机制，控制事态发展，及时向经营管理层报告，督促相关部门迅速整改，并向中国保监会报告，具体说明事件背景、处置状况和可能产生的后果。

　　五、改进技术，完善系统，增强风险管理能力

　　改进风险管理技术是提高保险资金风险管理的重要举措。保险机构要结合自身实际，加快引进成熟市场的风险管理技术和经验，实施资产负债匹配管理，完善技术支持系统，推动风险管理由定性管理向定性与定量管理相结合方向转变。

　　推行资产负债管理。保险公司要建立资产负债匹配管理机制，完善保险产品资产专户管理制度，根据不同保险产品负债特性，确定资产管理的最佳组合。保险公司和保险资产管理公司要加强投资产品与保险产品的衔接，建立产品设计、市场销售和投资管理协调运作的机制。保险资产管理公司要主动参与保险产品前期设计，发挥资产管理专长和了解其他市场的优势，协助保险公司开发新型保险产品，进一步防范保险产品的定价风险。要严格按照保险资产战略配置要求，以战术配置和组合管理为重点，精心管理受托资产，切实防范资产错配风险。

　　改进风险管理技术。保险机构要积极采用有效的风险管理方法，设置科学的风险监控指标，运用风险价值、情景分析、压力测试等工具，评价、预警和监控投资管理的政策风险、市场风险、信用风险和流动性风险，做到早发现、早报告、早控制、早解决。要严格执行有关法律和保险资金管理规定，建立资金管理风险预算，合理确定投资方向和比例，按照风险限额运作，避免涉足风险较大、超出自身管理和风险控制能力的投资业务。

　　完善信息管理系统。保险机构要逐步建立完善的信息管理系统，加强信息技术支持体系建设，规范系统开发、运行和管理，提高资产风险管理水平。要建立全面风险管理数据库，收集和整合保险市场和其他市场的基础资料，记录保险资金管理和投资交易的原始数据，将风险监控的各项要素固化到相关信息技术系统之中，最大限度地减少人为因素，降低操作风险。

　　六、明确职责，强化管理，严格责任追究机制

　　严格执行问责制度是加强保险资金风险管理的重要保障。各级保险机构要高度重视员工教育和职业培训，树立依法合规管理观念，不断提高各级管理人员的业务素质和职业道德修养。

　　明确风险管理责任。保险机构要按照自主投资、自担风险的原则，承担资金管理、风险控制和投资运作等各项责任。监管机构要加强基础制度建设，抓紧制定有关规则，严格市场准入，规范运作行为，切实履行监管职责，营造责任明晰和公平、公正、公开的市场环境，建立积极、稳健、有序的市场秩序。

　　切实防范道德风险。保险机构要建立投资管理人员考察、评价、监督、激励等管理机制，完善述职制度，考核任期经营业绩、管理能力、职业操守和履职情况。要严格执行资产管理高级管理人员、重要岗位人员离任审计制度，实行反商业贿赂承诺制度，严禁私设账外账，不得以任何名义和现金方式接受或支付佣金。有关资金管理合法收取的费用，要坚持公开、透明、规范的原则，通过银行账户划转，切实维护保险机构诚信规范的社会形象。

　　建立责任追究机制。保险机构要定期开展保险资金风险管理的监督检查，及时排查薄弱环节、要害部位、主要业务和重要人员的风险，加大违法违规事件的检查力度，及时解决存在问题，并向中国保监会报告。

　　保险机构要依照有关法律法规，认真执行保险资金管理政策，严肃处罚违法违规行为。任何违法违规事项，无论是否造成损失，要彻底查明原因，严格追究有关人员和相关领导的责任。保险机构高级管理人员从事内幕交易等违规投资的要坚决撤换，不得易地同级任职，违法犯罪的要依法移交司法机关，追究其刑事责任。

二○○六年十月三十一日


中国 国际开发协会


中华人民共和国与国际开发协会开发信贷协定


（甘肃省开发项目）
（签订日期１９８７年９月１４日）
　　中华人民共和国（借款人）与国际开发协会（协会）于一九八七年九月十四日签订本协定。
　　鉴于（Ａ）借款人对本协定附表二所提及项目的可行性和优先性表示满意，已请求协会就该项目提供资助；
　　（Ｂ）借款人还请求国际复兴开发银行（银行）对项目资金提供另外的援助，银行同意根据借款人和银行同一天签订的协定（贷款协定）提供本金总数相当于两千万美元（＄２０００００００）的援助（贷款）；
　　（Ｃ）在借款人的协助下，本项目将由甘肃省（以下统称“甘肃”）负责执行。作为协助的一部分，借款人将按照本协定的规定把信贷资金提供给甘肃；
　　鉴于特别是以上文为基础，协会同意按照本协定规定的条款和条件向借款人提供本信贷。
　　为此，本协定的缔约双方现协议如下：

　　第一条　通则；定义
　　１．０１节　一九八五年一月一日的《国际开发协会开发信贷协定通则》（通则），除第３．０２节的最后一句话以外，是构成本协定整体的一部分。
　　１０．２节　除上下文另有要求外，本协定无论何处使用的词汇，其含义与在《通则》中所作的解释相同，而下列新增加的词汇，则具有以下定义：
　　（ａ）“甘肃”系指甘肃省，是借款人的一个行政省份或其任何后继者；
　　（ｂ）“贷款协定”系指在签订本协定的同一天，借款人和银行所签订的协定，该协定可以随时进行修改。该词汇的含义还包括一九八五年一月一日《银行贷款协定及担保协定通则》（修订本）和附属于该贷款协定的所有附表和协定；
　　（ｃ）“项目协定”系指在签订本协定的同一天，协会、银行和甘肃所签订的协定，该协定同样可以随时修改。该词汇的含义还包括附属于该项目协定的所有附表和协定；
　　（ｄ）“银行通则”系指本贷款协定第１．０１节所提及的《银行贷款协定及担保协定通则》；
　　（ｅ）“项目县”系指属于负责执行本项目Ａ部分的甘肃省的永登、皋兰和定西等县；
　　（ｆ）“政策行动规划”系指甘肃教育厅厅长于一九八七年三月七日向协会提供的，关于本项目Ｂ部分的信件，即甘肃基础教育行动规划；
　　（ｇ）“信托公司”（ＧＩＴＣ）一词系指甘肃省投资信托公司，它是根据其章程成立并开展业务的国营企业；
　　（ｈ）“章程”系指一九八六年十一月二十二日实施的“信托公司章程”；
　　（ｉ）“分贷款”系指由甘肃和信托公司把分配给本协定附表一类别（７）的贷款资金已贷给或将贷给分借款人的一种贷款；
　　（ｊ）“自由限额分贷款”是一种分贷款，它是由项目协定附表第二（ｂ）段所确定的一种自由限额分贷款；
　　（ｋ）“分借款人”系指分贷款的接收者；
　　（ｌ）“子项目”系指根据本项目Ｃ．１部分将由分借款人执行的，并将由分贷款提供部分资助的子项目；
　　（ｍ）“项目执行协议”系指本项目协定第２．１０节所提及的协议；
　　（ｎ）“专用帐户”系指本协定第２．０２节（ｂ）所提及的帐户；
　　（ｏ）“公里”（ｋｍ）系指公里；
　　（ｐ）“公顷”（ｈａ）系指公顷。

　　第二条　信贷
　　２．０１节　协会同意按照本开发信贷协定所规定或提及的条款和条件，向借款人提供一笔以多种货币计算的总额相当于一亿一千九百一十万个特别提款权（ＳＤＲ１１９　１００　０００）的信贷。
　　２．０２节　（ａ）本信贷金额可根据本协定《附表一》的规定从信贷帐户中提取，用于支付已经发生的（或如协会同意，亦可用于支付将要发生的），本协定《附表二》所规定的本项目所需要的，并应由本信贷资金支付的货物和服务的合理费用。《附表一》可以通过借款人与协会协商同意，随时修改。
　　（ｂ）为了实现本项目，借款人应按照协会所满意的条款和条件在一个协会可以接受的银行开设并保持一个美元专用帐户。该专用帐户中款项的存入和支付均应按照本协定《附表四》的规定办理。
　　２．０３节　截止日期应为一九九四年六月三十日，或由协会另行规定更晚的日期。对于更晚的日期，协会应及时通知借款人。
　　２．０４节　（ａ）对尚未提取的信贷本金，借款人应按百分之零点五（百分之一的二分之一）的年率，按时向协会交付承诺费。承诺费将从开发信贷协定签字后六十天起算，计算至到借款人从信贷帐户中提取款额的相应日期或该款额被注销的相应日期止。
　　（ｂ）承诺费应（ｉ）在协会合理要求的地方支付；（ｉｉ）在交付上不受借款人施加的或借款人领土内的任何种类的限制；及（ｉｉｉ）按照《通则》第４．０２节，使用本协定选定货币，或按照该节的规定使用随时指定或选定的其它一种或几种合格的货币支付。
　　２．０５节　借款人对已提取而尚未偿还的信贷本金，应按百分之零点七五（百分之一的四分之三）的年率，按时向协会支付手续费。
　　２．０６节　承诺费和手续费每半年交付一次，在每年的六月一日和十二月一日交付。
　　２．０７节　借款人应从一九九七年六月一日始至二０三六年十二月一日止，每半年偿还一次信贷本金，付款期为每年六月一日及十二月一日。在二００六年十二月一日以前包括该期应付额，每期应付本金的百分之零点五（百分之一的二分之一），此后每期应付本金的百分之一点五（百分之一又二分之一）。
　　２．０８节　根据《通则》第４．０２节的要求，现确定美利坚合众国的货币为规定的货币。

　　第三条　项目的执行
　　３．０１节　（ａ）借款人承认对为实现本协定《附表二》所阐述的本项目各个目标所作的承诺。为此，借款人除履行本开发信贷协定的任何其它义务外，还应促使甘肃根据“项目协定”的规定，履行该协定规定的一切义务，并应采取或促使采取一切行动包括提供必要的或适当的能使甘肃履行这些义务的资金、设施、服务和其它资源，以及不应采取或容许采取任何妨碍或干扰甘肃省履行义务的行为。
　　（ｂ）借款人应按照协会和银行所满意的条款和条件将相当于本信贷和贷款的资金提供给甘肃。
　　３．０２节　除非协会另行同意，凡本项目所需的、并将由本信贷资金支付的货物和工程的采购以及聘请咨询专家的费用，均应按照本协定《附表三》的规定办理。
　　３．０３节　借款人和协会特此同意甘肃应按照本项目协定第２．０４（ａ）节的规定，履行《通则》的第９．０３、９．０４、９．０５、９．０６、９．０７和９．０８节所规定的义务（即关于保险、货物和服务的使用、计划和日程表、记录和报告、维护和土地的取得等）。

　　第四条　协会的补救措施
　　４．０１节　根据《通则》６．０２节（ｈ）段规定，增加事项如下：
　　（ａ）甘肃未能履行本项目协定所规定的它应履行的任何一项义务。
　　（ｂ）本开发信贷协定签订后已出现的情况所造成的一种特别形势，使得甘肃无法履行本项目协定中所规定的它应履行的义务。
　　（ｃ）由于章程的被修改、中止、废除、撤销或放弃，以致信托公司在履行在项目执行协议所规定的任何一项义务时受到了物质上的和不利的影响。
　　（ｄ）借款人或任何其它具有管辖权的机构已采取了解散或改组信托公司或者中止其业务的措施。
　　（ｅ）项目执行协议缔约双方的任何一方未能履行该项目执行协议所规定的它应履行的任何一项义务。
　　４．０２节　根据《通则》第７．０１节（ｄ）段规定，特增加事项如下：
　　（ａ）在本协定４．０１节（ａ）段规定的情况发生并持续至协会向借款人发出通知后六十天之久；
　　（ｂ）如本协定４．０１节（ｃ）或（ｄ）段规定的任一情况将发生时。

　　第五条　生效日；终止
　　５．０１节　在《通则》１２．０１节（ｂ）的含义范围内，特规定以下情况作为本开发信贷协定生效的附加条件：
　　（ａ）借款人的国务院已批准本开发信贷协定。
　　（ｂ）除了与本协定生效有关的条件外，贷款协定生效的所有先决条件已得到满足。
　　（ｃ）项目执行协议已正式得到甘肃和信托公司的核准，签字和开发。
　　５．０２节　在《通则》１２．０２节（ｂ）的含义范围内，特规定补充下列情况写入将送交协会的法律意见或法律意见书中：
　　（ａ）项目协定已正式得到甘肃的批准或核准，从而使项目协定的条款对甘肃产生了法律上的约束力；
　　（ｂ）项目执行协议已正式得到缔约双方的批准或核准，并从而使项目执行协议的条款对双方产生了法律上的约束力。
　　５．０３节　兹确定本协定签字九十天为《通则》第１２．０４节所规定的日期。

　　第六条　借款人的代表；地址
　　６．０１节　根据《通则》１１．０３节的要求，借款人的财政部长被指定为借款人的代表。
　　６．０２节　根据《通则》第１１．０１节的要求，兹确定如下地址：
　　借款人方面：
　　中华人民共和国　北京　三里河　财政部
　　电报挂号：ＦＩＮＡＮＭＩＮ　Ｂｅｉｊｉｎｇ
　　电传号：２２４８６　ＭＦＰＲＣ　ＣＮ
　　协会方面：
　　美利坚合众国　华盛顿（哥伦比亚特区）２０４３３
　　１８１８Ｈ街　Ｎ．Ｗ．国际开发协会
　　电报挂号：ＩＮＤＥＶＡＳ　Ｗａｓｈｉｎｇｔｏｎ，Ｄ．Ｃ．
　　电传号：４４００９８（ＩＴＴ）；２４８４２３（ＲＣＡ）或
　　　　　　６４１４５（ＷＵＩ）
　　本协定的缔约双方，通过其各自正式授权的代表，于上述规定日期，在美利坚合众国哥伦比亚特区，以各自的名义在本协定上签字，以昭信守。
　　注：附件一、二、三、四略。

　　中华人民共和国　　　　　　　　　　　国际开发协会主管亚洲
　　　授权代表　　　　　　　　　　　　　　地区的副行长
　　　韩　　叙　　　　　　　　　　　　　　卡洛斯·曼诺古
　　　（签字）　　　　　　　　　　　　　　　（签字）